住み替えでマンションや戸建てを売却する際、税金はどうなるのでしょうか。

「売却益は新しい住宅費用に回したいけど税金の支払いが心配」と不安に思う方もいらっしゃるでしょう。

この記事では、不動産を売却した際にかかる税金についてご紹介いたします。

神戸市西区や明石市周辺で不動産買取・仲介依頼をお考えの方は、ぜひ参考になさってください。

不動産を売却した際にかかる税金

Taxes on the sale of real estate

不動産を売却する理由は様々ですが、お金が動くため税金はかかってしまいます。

いざという時に困らないよう、税金の種類と控除について調べておきましょう。

譲渡税

不動産を売却した際に得た利益(譲渡所得)に対してかかる税金のことです。譲渡所得にかかる税金には、所得税・復興特別所得税・住民税があります。

譲渡税がいくらになるか調べるためには、譲渡所得を調べることから始めます。

譲渡所得=譲渡収入-(取得費+譲渡費用)

譲渡所得は、単純に物件が売れた金額ではありません。

譲渡収入(売れた金額)からその物件を購入した際の取得費と、物件を売却するためにかかった仲介手数料などの費用を差し引いた額が譲渡所得です。ただし、建物部分の取得費については、売却時までの減価償却費相当額を控除した残額になります。

譲渡所得がわかれば、以下の式で譲渡税を計算します。

譲渡税=譲渡所得×税率

譲渡税は、不動産をどのくらいの期間所有していたかによって税率が変わります。

5年を超えるかどうかで税率が大きく変わってくるため、節税を考えるなら5年を超えてからの売却がおすすめです。

ただし、マイホーム特例というものがあります。

「譲渡税が高過ぎて住み替えの費用が足りない」と心配されるかもしれませんが、住み替えの場合、マイホーム特例を適用することができます。

マイホームであれば、所有期間に関わらず、譲渡所得から3,000万円まで控除が受けられます。

また、マイホームの買い替えなら、「売却価格-買い替えの購入価格」が課税対象となるため、新しい家の方が売却価格よりも高い場合は、譲渡税はかかりません。

印紙税

不動産売買契約書に貼る印紙代のことです。

不動産売買契約書に記載されている金額によって、印紙税は異なります。以下が印紙税の金額です。ただし、令和4年3月31日までは軽減措置が適用され()内の金額となります。

  • 500万~1,000万円以下の場合、印紙税10,000円(5,000円)
  • 1,000万~5,000万円以下の場合、印紙税20,000円(10,000円)
  • 5,000万~1億円以下の場合、印紙税60,000円(30,000円)
  • 1億円~5億円以下の場合、印紙税100,000円(60,000円)

登録免許税

不動産の名義変更時に必ず必要になります。

「固定資産税評価額」×2%(令和4年3月31日までは、「固定資産税評価額」×1.5%)

不動産買取・仲介関わらず、売却益が出た場合には、税金が発生します。

マイホームなら大きな控除が受けられるのでそう心配することはありません。相続物件や投資物件の場合は、取得期間などによって税率が大きく異なるため、税理士または不動産会社に一度相談することをおすすめします。

神戸市西区などで不動産買取をご希望の方は、株式会社ヒロリアルエステートへご相談ください。神戸市西区、明石市を中心に地域のお客様に喜んでいただけるようきめ細やかなサービスをご提供しております。

マンション・戸建て・土地などの不動産買取や仲介でお悩みでしたら、お気軽にご相談ください。

神戸市西区などでマンション・戸建ての不動産買取依頼なら!

For real estate purchase

不動産の売却で利益が出る場合は譲渡税が発生します。しかし、マイホームかどうか、所有期間はどのくらいかといった条件によって、その金額には差があります。

不明点がある場合は、不動産買取を依頼する業者などに相談してみましょう。

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